企業(yè)境外投資備案申報條件及流程解析 

1、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案;

　　2、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金) 以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查;

　　3、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。

　　如何審批?境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委和外匯局三個部門。企業(yè)境外投資備案及要求/ODI備案

　　1、發(fā)改委立項(xiàng)：向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

　　2、商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

　　3、外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

　　整個流程耗時將近2~3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書：《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

　　境外投資備案申報流程：

　　第一步，發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

　　第二步，商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

　　第三步，外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

一般會問多長時間，會建議企業(yè)備案類項(xiàng)目蕞起碼準(zhǔn)備2-3個月。核準(zhǔn)的項(xiàng)目就不談了，時間有太多變數(shù)。企業(yè)境外投資備案及要求/ODI備案

1、準(zhǔn)備申報材料，比較復(fù)雜的是前期情況說明報告(可研、盡調(diào)、投環(huán));境外投資備案表、并購事項(xiàng)前期報告表。一般準(zhǔn)備材料5-7個工作日可完成;

　　2、申報材料簽字蓋章，2-3個工作日;

　　3、線上申報，目前發(fā)改委和商委均實(shí)現(xiàn)無紙化辦公，1個工作日;

　　4、受理：發(fā)改委申報到受理時間各地不一，3-20個工作日不等;商委申報到受理時間各地不一，3-7個工作日不等。

　　5、審核：發(fā)改委審核一般7個工作日，國家.級14個工作日;商委審核一般7個工作日;

　　6、修正：根據(jù)政府修改意見進(jìn)行修正，時間不定

　　7、出證：獲得發(fā)改委《境外投資項(xiàng)目備案通知書》及商務(wù)部《企業(yè)境外投資證書》1個工作日。

8、外匯登記：獲得上述證書后進(jìn)行外匯登記，審核時間7-20個工作日(建議多預(yù)留時間)。

如需要辦理請聯(lián)系右下角客服，了解更多資訊。

川財(cái)證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家陳靂對《證券日報》記者表示，近年來，我國資本市場對外開放舉措不斷，境內(nèi)外市場加強(qiáng)互聯(lián)互通。監(jiān)管層支持企業(yè)境外上市，中國資本“走出去”，有利于境內(nèi)機(jī)構(gòu)擴(kuò)張海外業(yè)務(wù)，增強(qiáng)中國企業(yè)和中國金融市場的國際吸引力。同時，企業(yè)境外上市為各國投資者分享中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展紅利創(chuàng)造了良好機(jī)遇。