拉薩ODI備案審批部門 

不少跨境行業的從業者可能都聽說過ＯＤＩ備案，國內的企業要到海外開公司或者投資，如果不做ＯＤＩ備案，會面臨較大的風險，比如被終止、被處罰、資金無法順利出匯，等等。

那么，ＯＤＩ備案到底是什么？對出海企業有多重要？企業要如何進行ＯＤＩ備案？這些疑問，本文將一一解答～　

什么是ＯＤＩ備案？

ＯＤＩ備案是什么？ＯＤＩ英文全稱為Ｏｖｅｒｓｅａｓ　Ｄｉｒｅｃｔ　Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ，即境外直接投資。

通俗一點的講，對外投資備案就是我們國內企業投資境外企業時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理等及其他相關權益的投資活動，就需要進行境外投資（ＯＤＩ）備案。如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，還需要實行核準管理；企業其他情形的境外直接投資，需要實行備案管理。

前款所稱投資活動，主要包括點不限于下列情形：

１．獲得境外土地所有權、使用權等權益；

２．獲得境外自然資源勘探、開發特許權等權益；

３．獲得境外基礎設施所有權、經營管理權等權益；

４．獲得境外企業或資產所有權、經營管理權等權益；

５．新建或改擴建境外固定資產；

６．新建境外企業或向既有境外企業增加投資；

７．新設或參股境外股權投資基金；

８．通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。

ＯＤＩ的優勢：

１．以合法的方式完成境內資金出境或實現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的。

２．開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度。

３．方便與境外客戶的業務轉賬，減少轉賬手續和成本。

４．提高國內企業形象，增加企業附加價值。

５．充分吸收國外的先進技術和管理經驗，并及時掌握外部信息。

６．有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘

７．統籌境內外企業發展，優化資源配置。

８．后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。

為什么要做ＯＤＩ備案？

根本的原因在于向商務部和發改委發起申請對這筆資金的匯出或者對國內企業的境外投資的行為進行合規合法化說明。

我們國家對于境外投資是有外匯管制的，企業也有外匯額度限制，唯一合理合法的方式便是做境外投資備案，通過備案后，才能把國內的資金轉移到境外使用，并且這筆投資在海外獲得的收益可以合法的回流國內。所以，對于有境外投資或者上市的公司來說，境外投資備案是繞不過去的必經之路。

出海企業如何完成ＯＤＩ備案？

境內公司申請ＯＤＩ備案的要求：

１．境內公司zuihao成立滿１年以上；

２．審計報告zuihao不要出現虧損；

３．凈資產回報（收益）率＝凈利潤／所有者權益，zuihao高于５％，越高越好；

４．資產負債率＝負債總額／資產總額，zuihao低于７０％，越低越好。

５．境內主體行業與境外公司行業不能是房地產、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融類、賭博業、色情業、國家的核心技術和產品等。

６．股東背景、資金來源必須真實、合法。

ＯＤＩ備案申請流程：

ＯＤＩ備案涉及的監管主體包括，發改委、商務部、外匯管理局。預計ＯＤＩ辦理時間通常為２－３個月，辦理完成后，可獲得商務部《企業境外投資證書》和發改委《境外投資項目備案通知書》。

１．商務部《企業境外投資證書》：有效期為２年，公司自領取本證書之日２年內未從事境外直接投資，證書自動失效。若２年內在銀行進行過外匯業務登記或有過任何金額的實際出匯，證書則不再受有效期限制。

２．發改委《境外投資項目備案通知書》：有效期為２年，在有效期屆滿的３０個工作日前向發改委提出延長有效期的申請。由于《境外直接投資項目備案通知書》的有效期為２年，因此企業需要考慮兩年需要投資運營輸出的資金量，將其確立為此次備案的投資金額更為適合。

ＯＤＩ核準或備案申報分類

需要注意的是：如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。

境外投資項目分類：

１．鼓勵類：基礎設施業、產能和裝備業、高新技術和先進制造業、能源資源、農業、帶一路投資。

２．限制類：房地產業、酒店業、影城、娛樂業、體育俱樂部。

３．禁止類：涉及未經國家批準的軍事工業核心技術和產品輸出的、運用我國禁止出口的技術、工藝產品等行業、危害國家利益和公共安全的。

１．前期綜合咨詢：前期提供對外投資方案的咨詢及企業申請資質進行評估。

２．制作全套資料：全程為您準備規范性材料（公司章程、董事會決議、真實性承諾、股權架構、資金證明等）；編制盡職調查報告、前期工作落實情況說明（包括可研報告、投資資金來源及說明、投資環境分析、盡職調查等內容）、投資項目說明、備案表等境外投資申報文件

３．提交申請：向有關監管部門提交ＯＤＩ申請，并進行有效溝通及材料補充直至審核通過。

４．跟進取證：全套ＯＤＩ備案流程預計耗時２－３個月。